柜面業(yè)務(wù)指的是需要本人去獨立在銀行辦理的業(yè)務(wù)都是柜員的柜面業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的柜面業(yè)務(wù)由于對風(fēng)險管理的缺乏，導(dǎo)致了銀行和個人都面臨著各種各樣的損失。在如此復(fù)雜的環(huán)境下，商業(yè)銀行應(yīng)該加強這方面的風(fēng)險管理。在論文發(fā)表過程中，商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理也是作者們比較樂于寫作的一種題材。本文立足于商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，從風(fēng)險的特點入手，對目前商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理存在的問題及因素進(jìn)行深入分析，繼而提出提升商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的有效措施。

　　《現(xiàn)代商業(yè)銀行》堅持為社會主義服務(wù)的方向，堅持以馬克思列寧主義、毛澤東思想和鄧小平理論為指導(dǎo)，貫徹“百花齊放、百家爭鳴”和“古為今用、洋為中用”的方針，堅持實事求是、理論與實際相結(jié)合的嚴(yán)謹(jǐn)學(xué)風(fēng)，傳播先進(jìn)的科學(xué)文化知識，弘揚民族優(yōu)秀科學(xué)文化，促進(jìn)國際科學(xué)文化交流，探索防災(zāi)科技教育、教學(xué)及管理諸方面的規(guī)律，活躍教學(xué)與科研的學(xué)術(shù)風(fēng)氣，為教學(xué)與科研服務(wù)。

　　商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險是指商業(yè)銀行網(wǎng)點為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風(fēng)險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險，是銀行操作風(fēng)險的主要領(lǐng)域。針對商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理進(jìn)行研究和分析，一方面可以有效識別產(chǎn)生商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的管理漏洞和問題;另一方面還可以通過問題因素分析，探索有效的解決措施。

　　一、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的特點

　　1.因素的不確定性

　　形成商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的因素多種多樣，有的是由于內(nèi)部的管理機制不健全所造成的，有的是由于柜面人員風(fēng)險意識和能力不足所造成的。因素的不確定性無疑對商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險的防范提出了更大的挑戰(zhàn)。

　　2.危害的嚴(yán)重性

　　由于商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)涉及的種類多樣，風(fēng)險覆蓋面大，是操作風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式。近年來，因商業(yè)銀行柜面風(fēng)險所引發(fā)的案件層出不窮，涉案的金額也越來越大，給社會、金融行業(yè)、柜員及客戶均帶來一定程度的負(fù)面影響或損失。從某商業(yè)銀行一級分行組織的全行依法合規(guī)業(yè)務(wù)檢查中發(fā)現(xiàn)，有問題的業(yè)務(wù)數(shù)量達(dá)20278筆，涉及柜面業(yè)務(wù)的問題有14480筆，占總數(shù)的71.4%。

　　3.風(fēng)險的隱蔽性

　　商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)涉及種類廣、業(yè)務(wù)量大，因此其風(fēng)險也無處不在、無時不有。賬戶的開銷、現(xiàn)金的存取、支付結(jié)算業(yè)務(wù)的清算，任何的管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題都會導(dǎo)致風(fēng)險的發(fā)生。風(fēng)險的隱蔽性往往在于哪個環(huán)節(jié)出了問題，哪個環(huán)節(jié)才被重視，才有相應(yīng)的管理措施來彌補漏洞。例如：出現(xiàn)臨柜柜員私自授受特殊業(yè)務(wù)的風(fēng)險，銀行柜面業(yè)務(wù)管理設(shè)置了授權(quán)交易;出現(xiàn)因柜員崗位職責(zé)不清所造成的風(fēng)險，銀行規(guī)定了嚴(yán)格的柜員崗位不相容制度要求。

　　4.收益的無果性

　　一般而言，收益和風(fēng)險是并存的，具有相關(guān)性。收益越大，風(fēng)險也隨之加大。然而商業(yè)銀行柜面風(fēng)險卻違背了此規(guī)律，因為它并不能給商業(yè)銀行或客戶創(chuàng)造相應(yīng)的收益。

　　5.風(fēng)險的人為性

　　商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險通常不是由于市場風(fēng)險、法律風(fēng)險或信用風(fēng)險所造成，而主要是由商業(yè)銀行柜面管理體制不嚴(yán)謹(jǐn)、柜面臨柜人員的業(yè)務(wù)操作不當(dāng)、對相關(guān)管理規(guī)定的執(zhí)行力度不強等原因所造成的直接或間接的人為風(fēng)險。

　　二、商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的問題及因素分析

　　1.管理制度的盲目和波動易造成管理指示不明

　　我國商業(yè)銀行柜面管理規(guī)章制度隨著柜面業(yè)務(wù)的調(diào)整和拓展經(jīng)常做補充和修正。從原則而言，規(guī)章制度是軸線，業(yè)務(wù)圍繞制度的要求而開展。管理制度的制定不能是隨機或盲目的，而應(yīng)該立足于時展的背景，前瞻性地關(guān)注銀行柜面業(yè)務(wù)的拓展渠道和發(fā)展方向，在人員培養(yǎng)、客戶需要、業(yè)務(wù)拓新、風(fēng)險隱患等問題上做充足的準(zhǔn)備。然而，目前我國商業(yè)銀行柜面風(fēng)險管理的系統(tǒng)化建設(shè)明顯不足，缺乏前瞻性和統(tǒng)籌性。以辦理代理業(yè)務(wù)來說，商業(yè)銀行還不能從大局中較好地把握代理業(yè)務(wù)的總體發(fā)展趨向，缺乏宏觀領(lǐng)域的對應(yīng)風(fēng)險管理手段，繼而不能很好地在微觀層面上做具體而細(xì)致的管理制度設(shè)計，包括決策、執(zhí)行、處理及反饋等。商業(yè)銀行的制度往往是跟著業(yè)務(wù)后面走，開發(fā)一項業(yè)務(wù)補充一項管理制度，新的柜面風(fēng)險出現(xiàn)才調(diào)整原有的管理條例。再比如，目前商業(yè)銀行柜面管理制度對一些業(yè)務(wù)收費標(biāo)準(zhǔn)沒有出臺統(tǒng)一的規(guī)定，致使各家商業(yè)銀行各自為政，在具體的操作中不能劃一;部分管理制度沒有充分考慮實施的可行性，以致造成柜面操作人員被動違反操作規(guī)程。管理制度的盲目性和頻繁波動極易造成操作者的執(zhí)行意志不明，對業(yè)務(wù)規(guī)范模棱兩可，難以領(lǐng)悟其宗旨。

　　造成以上管理盲區(qū)的主要原因在于:(1)激烈競爭促使銀行不斷推出新的金融業(yè)務(wù)，但配套的風(fēng)險管理保障沒有跟上;(2)宏觀經(jīng)濟管理機構(gòu)相關(guān)的管理制度缺乏。

　　2.柜面操作人員的鑒別風(fēng)險意識與抵抗風(fēng)險能力不足

　　商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)操作的主體是銀行柜員。銀行柜員的鑒別風(fēng)險意識與抵抗風(fēng)險的能力直接影響著柜面風(fēng)險的發(fā)生概率。總體來說，柜員的鑒別風(fēng)險意識和抵抗風(fēng)險能力主要集中在對業(yè)務(wù)操作過程的整體把握，而或多或少忽略業(yè)務(wù)自身的要求和特點。打個比方，柜員在辦理客戶掛失業(yè)務(wù)時，關(guān)注的是客戶掛失身份是否真實、掛失條件是否具備等因素，很少考慮掛失原因是否合理或掛失處理結(jié)果是否符合常規(guī)。殊不知，一些違反常規(guī)的業(yè)務(wù)往往存在著巨大的風(fēng)險隱患。柜員對柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險意識、風(fēng)險態(tài)度、風(fēng)險能力及所采取的手段都直接影響到業(yè)務(wù)的最終成效。另外，在一些柜面業(yè)務(wù)的具體操作過程中，許多柜員往往明知相關(guān)的制度規(guī)定，而實際操作卻背道而馳：虛假交易時有發(fā)生;對資金長款、短款進(jìn)行違規(guī)處理;空白重要憑證領(lǐng)用及簽發(fā)簡約操作等等。

　　產(chǎn)生如此現(xiàn)象的根本原因在于:(1)銀行對員工的柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險識別和防范的相關(guān)教育和學(xué)習(xí)還很蒼白，沒有把風(fēng)險的危害性宣傳到位，致使許多員工對柜面風(fēng)險的認(rèn)識只停留在表面，更談不上能力的提高了;(2)銀行關(guān)于柜面風(fēng)險的獎懲管理制度還沒有真正落實，造成執(zhí)行制度與否一個樣，不能很好地調(diào)動員工規(guī)避風(fēng)險操作的積極性和主動性;(3)在銀行追求效益的利益驅(qū)動下，銀行柜員每天都處于高壓的勞動強度和繁瑣的柜面操作流程中，其鑒別風(fēng)險意識和抵抗風(fēng)險能力已殘留得弱不禁風(fēng)。

　　3.風(fēng)險管理手段與柜面業(yè)務(wù)需求不吻合

　　目前商業(yè)銀行實施的一些柜面風(fēng)險管理手段與柜面的業(yè)務(wù)需求、業(yè)務(wù)操作特點吻合度不高。例如，銀行要求網(wǎng)點內(nèi)部的款項調(diào)劑要加蓋出入庫單，但是柜員在實際操作過程中款項之間的調(diào)劑發(fā)生頻繁，繁瑣的款項調(diào)劑手續(xù)消耗了柜員許多的精力和時間。又如，商業(yè)銀行為了加強內(nèi)控管理，設(shè)置臨柜柜員和主管柜員等不同崗位，要求臨柜柜員一旦遇到特殊業(yè)務(wù)時，需要經(jīng)主管柜員的授權(quán)才能處理該業(yè)務(wù)。然而，在實際的柜面業(yè)務(wù)操作中，經(jīng)常會出現(xiàn)臨柜柜員業(yè)務(wù)量繁重，授權(quán)主管柜員卻閑置無事。人員設(shè)置的不合理在一定程度上不是減緩了業(yè)務(wù)風(fēng)險而是增大了風(fēng)險的隱患。

　　產(chǎn)生上述情況的原因很大程度上在于:(1)銀行柜面風(fēng)險管理的相關(guān)制度沒有切實考慮到一線柜員的具體工作特點和工作需要，使得有些管理制度反而成為辦理柜面業(yè)務(wù)的絆腳石;(2)銀行柜面風(fēng)險管理手段有些還沒有抓住風(fēng)險的實質(zhì)，繁瑣并不代表嚴(yán)謹(jǐn)。如何在效率與效果中尋找平衡點也是目前商業(yè)銀行風(fēng)險管理所需要關(guān)注的內(nèi)容。

　　4.風(fēng)險管理信息的不對稱

　　要想做好柜面業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，商業(yè)銀行首先要對柜面的業(yè)務(wù)風(fēng)險信息有一個全面、準(zhǔn)確地把握，才能有的放矢地制定相關(guān)的管理制度和規(guī)定。但是目前這方面做得還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。以代理業(yè)務(wù)為典型,目前各家商業(yè)銀行均承擔(dān)大量的代理基金、代理保險等業(yè)務(wù),打破原有的吸儲者和放貸者的角色,兼職為各項代理業(yè)務(wù)的“代言人”。就銀行而言，通過開辦代理業(yè)務(wù)，收取相關(guān)的手續(xù)費,擴大知名度，實為一舉兩得。然而,在獲利的同時,商業(yè)銀行或多或少忽視對被代理單位相關(guān)風(fēng)險信息的收集和分析。風(fēng)險管理信息的不對稱容易造成被代理單位在利益的驅(qū)動下，對銀行和客戶片面夸大其收益。客戶在不知情的情況下,易將銀行作為代理業(yè)務(wù)的風(fēng)險最終承擔(dān)者。這無疑會增加銀行柜面業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險。

　　引發(fā)上述現(xiàn)象的根本原因在于:(1)宏觀調(diào)控領(lǐng)域還沒有建立健全信息共享機制，使得不同的金融機構(gòu)各自為政，造成風(fēng)險信息阻塞;(2)商業(yè)銀行、基金管理公司、保險公司等代理與被代理機構(gòu)就柜面代理業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況、風(fēng)險承擔(dān)等信息沒有做到完全的市場化，透明度不高。

　　三、探究商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的有效措施

　　1.以人文本，從源頭抓管理

　　人是制度的制定者，也是制度的執(zhí)行者，從源頭抓管理，即要做好管理制度制定者和執(zhí)行者的全方位工作。(1)商業(yè)銀行柜面風(fēng)險管理要走出以往制度只約束基層柜員的方式，把評定和審核的范圍擴大到單位分管領(lǐng)導(dǎo)、主要負(fù)責(zé)人層面。一旦一線崗位出現(xiàn)柜面風(fēng)險，要層層分?jǐn)傌?zé)任。只有這樣，才能把制度制定者與執(zhí)行者的利益捆綁在一起，從上層領(lǐng)導(dǎo)開始全員注重柜面風(fēng)險隱患，提高風(fēng)險防范意識。(2)關(guān)注員工的自身利益，尊重員工，發(fā)揮員工的“主體作用”。切實站在一線員工的立場上，考慮員工的各方面需求。銀行要拋開只講效益不要質(zhì)量的做法，注重員工長遠(yuǎn)人生規(guī)劃和發(fā)展，通過組織各項學(xué)習(xí)和競賽來提高員工的綜合素質(zhì)和能力，提高員工識別柜面風(fēng)險的意識和抵抗柜面風(fēng)險的能力。(3)建立科學(xué)合理的績效機制。對違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象既要加大懲處力度，同時也要建立柜員風(fēng)險補償制度，平衡激勵與約束機制。(4)銀行還要加大網(wǎng)上銀行與電子銀行的安全管理，為柜面客戶的分流創(chuàng)造條件和環(huán)境，緩解柜面操作人員的業(yè)務(wù)量和工作強度，便于其集中精力做好柜面風(fēng)險的控制。

　　2.加強柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，建立健全管理機制

　　(1)商業(yè)銀行要加強柜面風(fēng)險管理的力度，對柜面崗位設(shè)置和人員配置進(jìn)行合理的安排;嚴(yán)格要求不相容崗位職責(zé)相互分離;柜員的權(quán)限卡要按照事權(quán)進(jìn)行劃分;對各項業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格的審查和按流程規(guī)定辦理;加強對授權(quán)業(yè)務(wù)的管理與審核;對違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象及時處理。

　　(2)按照“機構(gòu)扁平化、業(yè)務(wù)垂直化、前后臺相分離”的原則，整合并加強事后監(jiān)督職能部門的功能，努力做到監(jiān)測動態(tài)、發(fā)現(xiàn)疑點、及時處理的一條龍管理方式;對二級分行全轄營業(yè)網(wǎng)點需要集中處理的資金匯劃、票據(jù)交換資金清算、跨行業(yè)務(wù)清算等，都由二級分行會計業(yè)務(wù)處理中心集中處理，統(tǒng)一管理。

　　(3)建立健全柜面業(yè)務(wù)考核考評系統(tǒng)。針對網(wǎng)點、柜員的柜面風(fēng)險控制管理、風(fēng)險防范措施和效果等進(jìn)行及時的跟蹤考核，把柜員的業(yè)務(wù)量、營銷業(yè)績與風(fēng)險管理業(yè)績作為綜合考評的依據(jù)，并把此依據(jù)與柜員的個人獎勵與崗位提升掛鉤。

　　3.借助高科技手段，完善管理方法

　　借助于現(xiàn)代化的高科技手段，商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)在提高效率的同時，無疑也會提高抵御風(fēng)險的能力。比如，打破以往人工鑒別客戶身份的方式，代之以身份鑒別儀、電子驗印技術(shù)等，極大地提高了鑒別的準(zhǔn)確率和時效;又如，柜員的簽到由以前的權(quán)限卡簽到發(fā)展為目前的指紋簽到，提高了柜員操作的安全性。

　　(1)商業(yè)銀行要充分利用高科技的管理方法，通過科學(xué)、有效的管理模式對柜員的業(yè)務(wù)操作流程、業(yè)務(wù)處理方法等進(jìn)行及時的考核與鑒定。

　　(2)商業(yè)銀行要充分利用電子銀行、網(wǎng)上銀行的優(yōu)勢，加快業(yè)務(wù)的受理速度，有效分流柜面客戶群體，緩解柜面的業(yè)務(wù)風(fēng)險壓力。

　　(3)商業(yè)銀行利用高科技手段建立風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警系統(tǒng)，能夠?qū)λ�收集的柜面業(yè)務(wù)信息進(jìn)行全面的數(shù)據(jù)分析和業(yè)務(wù)監(jiān)測，改進(jìn)監(jiān)控的質(zhì)量。

　　4.建立信息共享機制，規(guī)避柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險

　　行業(yè)間的信息共享機制可以有助于銀行了解行業(yè)間的發(fā)展動態(tài)和風(fēng)險因素，了解柜面業(yè)務(wù)的操作流程和風(fēng)險隱患，了解客戶群體的信息，以及有效規(guī)避風(fēng)險的措施。

　　(1)打通銀行業(yè)之間的信息阻礙，建立共享資源庫;商業(yè)銀行可以通過資源庫掌握柜面業(yè)務(wù)的開展情況及客戶的各項信息。

　　(2)加強與行業(yè)及客戶之間的關(guān)系維護(hù)，建立柜面業(yè)務(wù)跟蹤分析、客戶意見定期回訪、產(chǎn)品營銷反饋等信息資源庫;加強銀企之間的信息互通，真正建立銀企風(fēng)險聯(lián)防機制。

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