摘要：BOT招標已成為中小城鎮政府基礎設施建設重要的籌資方式,仙居縣污水處理廠BOT招標方案獨具特色，模式可供同類工程參考。
　　關鍵詞：中小城鎮，污水廠，BOT，招標方案
　　正文：
　　在規模小、建設資金短缺、經濟欠發達城鎮中，污水處理廠采用BOT運作，已成為各地政府基礎設施建設重要的籌資方式,合理地設置招標方案,是招標取得成功具有重要的因素之一。
　　1．項目背景
　　浙江省仙居縣是個“八山一水一分田”山區縣，建成區11.29平方公里，建城區人口約為12萬人。
　　為加快推進市政公用事業市場化，完善城市基礎設施，仙居縣人民政府（以下簡稱“招標方”）將仙居縣污水處理廠25年期限的經營權以BOT方式向國內外投資人進行招標。
　　2．項目簡介
　　仙居縣城市污水處理工程遠期規劃建設規模為8萬噸/日，按照一次規劃、分期實施的原則，一期一組建設內容為2萬噸/日污水處理廠一座以及配套污水管網。
　　3.招標原則
　　招標方在實施市政公用設施項目經營權出讓（BOT）時考慮的招標目標包括以下幾個方面，同時實現招標的多重目標往往意味著目標之間的沖突，需要在各種利益之間進行權衡和取舍。
　　經過對國內外同類項目研究后，招標方按照以下五項，由高到低的順序來確定招標目標的優先度。
　　3.1引進社會資金，引進先進技術和管理經驗，改善城市基礎設施運行管理水平，促進市政公用行業管理機制的轉換。
　　3．2減輕財政支付負擔，即以合理低的財政支付獲得令公眾滿意的城市公用設施服務。
　　3.3收回項目前期費用。
　　3．4取得項目用地許可使用（或一定期限轉讓）費。
　　3．5最少的政府義務，最小的政府風險。
　　4．招標方案特色
　　4．1財政部門參與協議簽訂
　　由于仙居項目規模較小，且仙居縣自來水費、污水處理費征收額度較為單薄，這增加了招商難度。
　　因此招標方采取了污水處理服務費由仙居縣財政支付，財政部門作為污水處理服務費支付部門參與協議簽訂，這增加了投資人的投資信心，也有利于投資人進行項目融資。
　　4．2土地使用權轉讓費
　　參考同類項目，國內較通行的做法是中標公司在特許經營期間享有劃撥土地使用權，但是投資人不能進行項目融資，大大降低了項目的吸引力。
　　因此，招標方采用按照國家有關規定向中標公司出讓特許期限內的項目用地使用權并一次性收取象征性的低價轉讓費。同時要求中標公司在約定的經營期限享有該出讓土地規定用途的使用權，但不得用于除項目融資、污水處理之外的其他目的，也不享有對該等土地的處置權。
　　優點：有利于投資人進行項目融資；使項目對投資人有較高的吸引力；中標公司經營成本較低，反映出較低的污水處理服務費單價。對于招標方而言，項目的風險仍然是在可控制的范圍內。
　　缺點：招標方不能實現較高的土地轉讓收入。
　　4.3污水處理廠項目前期費用處置
　　污水處理廠BOT項目的前期費用主要包括項目立項、論證階段產生的費用。對于此種費用，可有兩種處理方式：
　　一是由招標方給出總額，投資人一次性支付，該筆費用計入投資總額，并最終由污水處理費單價作出反映。
　　根據在調研中了解到的情況并經過經濟測算，得到以下結論：
　　假設此等費用為100萬元，由投資人計算在投資總額中，在同樣的收益率情況下，污水處理單價將會升高約2分/噸，招標方每年將會多支付約14.6萬元污水處理費。
　　二是招標方不直接收取，而是作為項目條件提供給投資人，此種做法的優點是可以增強項目的投資吸引力。
　　招標方根據既定的招標目標取向，選擇了第二種方式處置。
　　4.4污水處理費調價方式
　　向特許經營者外購公共服務的價格調整機制主要有三種方法。
　　4.4.1協商法
　　這種方法中調價程序的啟動條件往往難以明確，協商結果難以預判，特許經營者通常不愿接受這種調價機制。但是對于一些難以預見的重大政策變化等情形，協商法仍然是一種可行的方法。
　　4.4.2聽證法
　　即比照《政府價格決策聽證辦法》中政府定價或政府指導價的價格調整程序，但該辦法中聽證結果容易受各種外界因素的干擾，加重了外購公共服務合同中“政府-特許經營者”之間地位的不對稱性。
　　4.4.3公式法
　　即預先約定污水處理單價的價格決定公式，定期按照各成本要素的基準價格變動量進行調整計算，招標方承諾按公式決定的新處理單價計付污水處理費。公式法調價機制的特點是透明度高、確定性強，對公共服務的提供方和購買方都比較公平。
　　綜上分析，招標方對本項目采用“公式法”調價機制處理經營成本要素的變動，采用“協商法”調價機制作為處理其他重大的規范性變化（譬如政府排放環保標準的顯著提高）的方法之一。
　　4.5項目融資
　　首先，根據國內外基建項目商業運作的慣例，“項目融資”是投資人介入的基本條件之一。
　　其次，投資人在設計、建設完成項目后就實質上擁有了該項目資產的所有權，至少是紅線范圍內的除土地以外的全部資產的所有權。
　　最后，投資人以項目收益權作為銀行融資擔保。但事實上，當這種風險發生時，監管部門必定組織臨時接管，保證項目持續經營，銀行的質押權只意味著其對經營權再轉讓后所獲價款享有優先受償權。
　　所以，允許項目收益權質押不會增加特許權項目的經營風險。
　　同時，招標方根據相關法律法規，提供的擔保便利要在以下的前提條件下進行：
　　政府機構一般不應對項目做任何形式的擔�；虺兄Z(如外匯擔保、貸款擔保等)，政府或其指定代理人不得為投資者提供無風險的投資回報保證或者擔保。
　　綜上所述，因此在本項目招標中，招標方確定了：
　　同意中標公司以項目特許經營權、收益權作為融資質押品，同意在本項目融資合同結構下安排政府的污水處理費支付到指定的專用監管帳戶。同時，為本項目融資行為向中標公司的融資銀行提供安慰函。

　　4.6其他
　　 為提高項目的投資吸引力，招標方在招標有關文件中提供其它承諾：
　　4.6.1在特許經營協議中明確付費程序和付費期限，確保中標公司收費；
　　4.6.2承諾在中標公司特許運營期內，不在項目功能服務區內新建類似競爭性污水處理項目。
　　5.總結
　　仙居縣污水處理廠BOT項目招標方案，方案設置既充分反映了招標方的要求，同時盡可能兼顧了投標人在項目運作過程中的收益特點和要求，有利于平衡投標人和招標人的利益，具有一定的創新性。
　　事實上也證明了本次招標方案的成功，2006年1月，仙居縣污水處理廠BOT項目招標完成，浙江省中昌環保產業有限公司中標。2007年9月，仙居縣城市污水處理廠建成并投入運行，并在次年獲得浙江省減排先進單位。
　　
　　參考文獻：
　　[1]何恒.浙江省城市污水處理設施投融資現狀及對策研究，中國工程咨詢增刊，2008，（8）
　　[2]孫潮，沈偉．BOT投資方式在我國的適用沖突及其法律分析．中國法學，1997，（1）
　　[3]中華人民共和國建設部.市政公用事業特許經營管理辦法.2004.
　　[4]深圳市人民政府.深圳市污水處理廠BOT項目管理辦法.2008
　　[5]孫嘉,楊萬東,史惠祥.用BOT方式建設我國小型污水處理廠的探討.給水排水,2002(10)
　　[6]楊淑慧,陳呂軍.自貢市污水處理廠實施BOT的實踐經驗.中國給水排水,2004(7)