在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展或是對(duì)于在科技研究改革上來(lái)說(shuō)保險(xiǎn)的應(yīng)用和保險(xiǎn)制度是當(dāng)前保險(xiǎn)人員都比較重視的方面。以下就是相關(guān)保險(xiǎn)改革上的一些介紹。

　　摘要：目前,國(guó)有保險(xiǎn)公司中只剩下中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的股份制改革正在實(shí)施之中,還沒(méi)有完成。由于制度變遷存在“路徑依賴”,容易陷于“制度鎖定”狀態(tài)。簡(jiǎn)單地通過(guò)上市引入分散的股東無(wú)助于保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的完善。因此,保險(xiǎn)業(yè)在產(chǎn)權(quán)制度改革中,關(guān)鍵不在于是否國(guó)家控股,而在于通過(guò)股份制改造,其他的投資主體能否形成對(duì)控股方的牽制力。由于分散股東存在“搭便車”的機(jī)會(huì)主義行為,以及國(guó)有股東產(chǎn)權(quán)主體虛置的天然缺陷,分散的散戶投資人和國(guó)有法人主體并不能產(chǎn)生對(duì)國(guó)有控股方的實(shí)質(zhì)性牽制作用。因而,在引入一般投資主體和國(guó)有法人投資主體的同時(shí),可以考慮引入有經(jīng)濟(jì)實(shí)力且運(yùn)作規(guī)范的民營(yíng)投資主體及境外投資主體。

　　關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)改革,保險(xiǎn)應(yīng)用,保險(xiǎn)論文

　　一、產(chǎn)權(quán)制度的相關(guān)理論

　　產(chǎn)權(quán)的含義,理論界給出了不同的解釋。具體可以從以下六個(gè)方面來(lái)理解產(chǎn)權(quán)的內(nèi)涵:(1)產(chǎn)權(quán)的載體,即“經(jīng)濟(jì)物品”或“資產(chǎn)”可以是有形的。(2)產(chǎn)權(quán)的歸屬和擁有必須通過(guò)一定的制度規(guī)則予以確認(rèn)。(3)產(chǎn)權(quán)可以“用于交易或讓人暫時(shí)使用其某些方面”,這表明產(chǎn)權(quán)是可以分離的。(4)產(chǎn)權(quán)清晰具有重要意義。(5)產(chǎn)權(quán)必須得到制度保障。(6)激勵(lì)和約束是產(chǎn)權(quán)的基本功能。

　　推薦期刊：《中國(guó)保險(xiǎn)》雜志是由中國(guó)人民保險(xiǎn)集團(tuán)股份有限公司主辦的保險(xiǎn)類專業(yè)期刊。從當(dāng)初的一份內(nèi)刊發(fā)展成一份在全國(guó)有重要影響的醫(yī)保類權(quán)威雜志。

　　產(chǎn)權(quán)理論認(rèn)為,產(chǎn)權(quán)制度最重要的作用在于減少不完全合同的不確定性,降低信息不對(duì)稱的程度,減少逆選擇和道德風(fēng)險(xiǎn),增進(jìn)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)秩序,從而提高企業(yè)效率。產(chǎn)權(quán)制度可以通過(guò)以下方式,提高企業(yè)效率。(1)構(gòu)建良好的激勵(lì)機(jī)制,提高經(jīng)濟(jì)行為主體的經(jīng)營(yíng)效率。(2)促使外部性內(nèi)部化,提高資源配置效率。(3)可以減少不確定性,提高經(jīng)濟(jì)效率。

　　產(chǎn)權(quán)理論對(duì)保險(xiǎn)業(yè)改革的指導(dǎo)意義在于,判斷保險(xiǎn)公司的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理,可以從三個(gè)方面衡量:(1)產(chǎn)權(quán)的“事實(shí)主體”是否明晰,產(chǎn)權(quán)到底被誰(shuí)實(shí)施和控制。(2)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)和維護(hù)機(jī)制是否健全,包括產(chǎn)權(quán)保護(hù)法律、公司治理結(jié)構(gòu)、產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)(如金融市場(chǎng))是否完善。(3)能否形成有效的激勵(lì)約束機(jī)制,與產(chǎn)權(quán)相對(duì)應(yīng)的剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)的配置是否一致,即權(quán)利和義務(wù)是否一致。

　　二、我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的變遷及其存在的問(wèn)題

　　(一)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的變遷及特點(diǎn)

　　以1949年新中國(guó)成立為界,我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的變革大致可以分為三個(gè)階段:

　　第一階段,從新中國(guó)成立到2世紀(jì)8年代末,保險(xiǎn)業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度是單一的國(guó)有所有制。

　　第二階段,從2世紀(jì)8年代末到9年代中后期,保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)權(quán)主體實(shí)現(xiàn)多元化,但產(chǎn)權(quán)性質(zhì)仍比較單一。

　　第三階段,從9年代中后期至今,保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)權(quán)主體的多元化步伐加快,包括國(guó)家股、法人股、外資股、私人股的混合產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)在保險(xiǎn)業(yè)得到充分發(fā)展。這一階段,國(guó)有保險(xiǎn)公司的產(chǎn)權(quán)變革是一大亮點(diǎn)。從22年開(kāi)始,國(guó)有保險(xiǎn)公司開(kāi)始進(jìn)行股份制改革,經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),中國(guó)人民保險(xiǎn)公司、中國(guó)人壽保險(xiǎn)公司、中國(guó)再保險(xiǎn)公司都對(duì)保險(xiǎn)主業(yè)進(jìn)行了一步到位式的股份制改造,在國(guó)有資本控股的前提下,允許民營(yíng)資本和外資投資參股。

　　我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度變遷具有以下特點(diǎn):

　　一是國(guó)有產(chǎn)權(quán)總體特征沒(méi)有根本改變。國(guó)有保險(xiǎn)公司產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)是“公有金融產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)”,這種產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的特征是,使用權(quán)、收益權(quán)和讓度權(quán)名義上都屬于國(guó)家,由國(guó)家占有,國(guó)家再按可接受的政治程序來(lái)決定誰(shuí)可以使用或不能使用這些權(quán)利,但國(guó)家作為一個(gè)抽象的主體必須通過(guò)其代理主體,即政府來(lái)實(shí)現(xiàn)其產(chǎn)權(quán)要求。因此,產(chǎn)權(quán)的歸屬實(shí)際上是政府。政府對(duì)國(guó)有保險(xiǎn)公司行使產(chǎn)權(quán)對(duì)應(yīng)的相關(guān)權(quán)利時(shí),又必須通過(guò)國(guó)有保險(xiǎn)公司的各級(jí)分支機(jī)構(gòu)作為代理機(jī)構(gòu)來(lái)實(shí)現(xiàn)。股份制改造和上市之后,國(guó)有股權(quán)仍占絕對(duì)控股地位,“公有金融產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)”的特征沒(méi)有得到根本改變。

　　二是產(chǎn)權(quán)制度變遷朝著“混合所有制產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)”方向發(fā)展,尤其是國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司與國(guó)內(nèi)外大型產(chǎn)業(yè)集團(tuán)、大型金融機(jī)構(gòu)集團(tuán)實(shí)行交叉持股的方式,以此來(lái)提高實(shí)力,將成為我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)體制改革的一個(gè)動(dòng)向。

　　三是產(chǎn)權(quán)制度的變遷與保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展之間有很強(qiáng)的關(guān)聯(lián)度,產(chǎn)權(quán)主體的多元化演進(jìn)具有正的外部性,促進(jìn)了保險(xiǎn)業(yè)整體經(jīng)營(yíng)效率的提高。

　　四是從長(zhǎng)期來(lái)看,國(guó)有產(chǎn)權(quán)制度的完善必須立足于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)尚處于發(fā)展初級(jí)階段的現(xiàn)實(shí),不可能一蹴而就,在穩(wěn)步推進(jìn)的過(guò)程中,相關(guān)措施如法律法規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管控必須協(xié)調(diào)配套。

　　(二)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)產(chǎn)權(quán)制度存在的問(wèn)題

　　一是國(guó)有保險(xiǎn)公司股權(quán)過(guò)于集中,產(chǎn)權(quán)主體之間力量對(duì)比失衡,不能形成有效的公司治理機(jī)制。國(guó)有保險(xiǎn)公司是典型的委托—代理經(jīng)營(yíng)模式,這種模式需要委托者具有很強(qiáng)的約束能力,以及良好的市場(chǎng)約束機(jī)制。在我國(guó),由于所有者“虛位”和多層次的委托—代理環(huán)節(jié),資本市場(chǎng)還不成熟,沒(méi)有建立起有效的產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)、經(jīng)理人市場(chǎng)以及完善的信用評(píng)級(jí)制度等原因,導(dǎo)致保險(xiǎn)公司現(xiàn)有的內(nèi)控制度不能對(duì)經(jīng)理人形成有效的選擇、激勵(lì)與約束,容易誘致和孳生各種尋租、逆選擇行為。國(guó)有保險(xiǎn)公司成功地進(jìn)行股份制改造和上市,初步實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)主體的多元化,但由于國(guó)有股仍占絕對(duì)控股地位,其他法人主體和散戶投資者難以與之抗衡,使得國(guó)有保險(xiǎn)公司建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)仍存在較大的難度。

　　二是股份制保險(xiǎn)公司委托—代理問(wèn)題突出,治理結(jié)構(gòu)效率低下。我國(guó)現(xiàn)有的幾家股份制保險(xiǎn)公司雖然較國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)公司較早實(shí)現(xiàn)了產(chǎn)權(quán)主體多元化,但是由于大股東多為國(guó)有企業(yè),這種單一性質(zhì)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)影響了產(chǎn)權(quán)配置的效率。國(guó)有保險(xiǎn)公司存在的許多問(wèn)題,股份制保險(xiǎn)公司同樣存在。之所以產(chǎn)生這種與人們常識(shí)相違背的現(xiàn)象,關(guān)鍵在于沒(méi)有形成有效的產(chǎn)權(quán)約束。即使股份制保險(xiǎn)公司在產(chǎn)權(quán)主體數(shù)量上實(shí)現(xiàn)了多元化,但由于產(chǎn)權(quán)主體的性質(zhì)過(guò)于單一,產(chǎn)權(quán)主體對(duì)經(jīng)營(yíng)者仍難以形成有效制約,實(shí)際上起不到股權(quán)分散應(yīng)有的功能。如果單純進(jìn)行主體形式上的改造,而不注重產(chǎn)權(quán)主體之間能否形成有效的分權(quán)制衡機(jī)制,也無(wú)法達(dá)到改善保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的目標(biāo)。